Short Reads

Voorontwerp UBO-register

Voorontwerp UBO-register

Voorontwerp UBO-register

18.07.2017 NL law

Op 26 juni 2017 diende de Vierde Anti-witwasrichtlijn en daarmee de regeling van het UBO-register in de Nederlandse wet- en regelgeving te zijn geïmplementeerd. De wetgever heeft deze deadline niet gehaald. Het Ministerie van Financiën laat weten dat implementatie pas in de tweede helft van 2017 wordt verwacht.

Europese regelgeving

Op 25 juni 2015 is de Vierde Anti-witwasrichtlijn (2015/849/EU) in werking getreden (“Richtlijn”). Doel van deze Richtlijn is het tegengaan van criminaliteit en terroristische daden met het oog op een sterke interne markt, economische welvaart en financiële stabiliteit en integriteit. Onderdeel van de Richtlijn is de verplichting voor EU-lidstaten om van alle vennootschappen en andere juridische entiteiten die binnen de lidstaat zijn opgericht, informatie over de Ultimate Beneficial Owner (“UBO”) op te nemen in een register (“UBO-register”).

Op dit moment zijn binnen de Europese Unie onderhandelingen gaande over een aanpassing van de Vierde Anti-witwasrichtlijn om de regels verder aan te scherpen. Implementatie van deze regels vindt op een later tijdstip plaats.  

Voorontwerp

De Vierde Anti-witwasrichtlijn schrijft op hoofdlijnen voor aan welke eisen het UBO-register minimaal moet voldoen. Een verdere uitwerking dient op nationaal niveau plaats te vinden. In Nederland is daartoe eerder dit jaar een voorontwerp Implementatiewet registratie uiteindelijk belanghebbenden (“Voorontwerp”) geconsulteerd. Het Voorontwerp ziet op de aanpassing van onder meer de Wet ter voorkoming van witwassen en financieren van terrorisme (“Wwft”) en de Handelsregisterwet 2007.

Wat is een UBO?

Voorgesteld wordt om de UBO van een registratie-plichtige entiteit in de Handelsregisterwet 2007 te definiëren als “de natuurlijke persoon die de uiteindelijke eigenaar is van of zeggenschap heeft over een onderneming of een rechtspersoon”. Dit moet worden uitgewerkt in het Handelsregisterbesluit 2008.

Welke entiteiten moeten informatie over hun UBO's gaan registreren?

De verplichting tot het registreren van UBO-informatie gaat gelden voor ondernemingen die in Nederland zijn gevestigd en rechtspersonen die volgens hun statuten hun zetel in Nederland hebben. Dit betreft de volgende entiteiten:

  • BV;
  • NV;
  • Stichting;
  • Vereniging met volledige rechtsbevoegdheid;
  • Vereniging zonder volledige rechtsbevoegdheid die is ingeschreven bij de KvK;
  • Rederij;
  • Maatschap;
  • Vof;
  • Cv;
  • Coöperatie;
  • Onderlinge waarborgmaatschappij;
  • Europees Economisch samenwerkingsverband;
  • Europese naamloze vennootschap; en
  • Europese coöperatieve vennootschap.

Welke informatie moet over de UBO worden geregistreerd?

De KvK zal het UBO-register beheren. Het Voorontwerp gaat uit van een openbaar register waarin van de desbetreffende UBO worden vermeld de naam, geboortemaand en –jaar, nationaliteit, woonstaat en aard en omvang van de deelneming. Een deel van de gegevens van de UBO wordt niet openbaar en zal uitsluitend ter beschikking komen te staan van opsporingsinstanties (onder meer adresgegevens en BSN nummers). De ondernemingen en rechtspersonen gaan zelf informatie over de UBO aanleveren aan het register. De UBO heeft de verplichting om hieraan mee te werken. Indien niet aan deze verplichtingen wordt voldaan, zal er sprake zijn van een economisch delict.

Privacy-waarborgen

Volgens de minister zijn de volgende waarborgen in het Voorontwerp opgenomen ter bescherming van de privacy van UBO’s:

  • registratie van degenen die inzage willen in het register;
  • betaling van een vergoeding voor inzage;
  • slechts een gedeelte van de informatie is openbaar toegankelijk; en
  • afscherming van gegevens van minderjarigen, handelsonbekwamen en personen waarbij een risico op fraude, ontvoering, chantage geweld of intimidatie bestaat.

Daarnaast is het mogelijk om bezwaar en beroep aan te tekenen tegen de registratie van de UBO-informatie conform de Algemene wet bestuursrecht.

Kritiek op het Voorontwerp

Er is kritisch op het Voorontwerp gereageerd. Naast de kritiek dat de privacy en persoonlijke levenssfeer van de UBO's in het Voorontwerp onvoldoende worden beschermd is een ander veelgehoord punt van aandacht de uitwerking van essentiële onderdelen van de regeling in lagere regelgeving. Op dit moment worden de reacties op het Voorontwerp verwerkt. Op 14 juli 2017 is het Verslag van de consultatie gepubliceerd. Het Ministerie van Financiën verwacht de implementatiewetsvoorstellen in de tweede helft van 2017 bij de Tweede Kamer te kunnen indienen.

Team

Related news

21.02.2020 NL law
Podcast: Data en financiële instellingen

Short Reads - In deze podcast praten Roderik Vrolijk en Frederiek Fernhout van Stibbe in Amsterdam en Joran Iedema van Stibbe StartsUP-deelnemer Dyme over Fintech, PSD2 en het gebruik van data door financiële instellingen. Aan de ene kant biedt nieuwe regelgeving zoals PSD2 nieuwe mogelijkheden, aan de andere kant neemt de regeldruk en het toezicht op bescherming van persoonsgegevens toe.

Read more

07.02.2020 NL law
Actualiteiten diversiteit in de top van het bedrijfsleven

Short Reads - Op 1 januari 2020 is de wettelijke streefcijferregeling vervallen. Diversiteit in de top van het bedrijfsleven staat echter onverminderd in de belangstelling. Op 7 februari 2020 is bekend geworden dat het kabinet nog dit voorjaar komt met een wetsvoorstel voor een wettelijk diversiteitsquotum voor de raden van commissarissen van beursvennootschappen.

Read more

21.02.2020 NL law
Mark up wetteksten Boek 2 BW

Short Reads - Sinds enkele jaren stelt Stibbe een uitgave beschikbaar waarin een mark up is opgenomen van Boek 2 BW, zoals dat luidt na (ongewijzigde) implementatie van recent in werking getreden wetten en lopende wetsvoorstellen. Stibbe verzorgt elk jaar een update van deze mark up.

Read more

06.02.2020 NL law
Wet wijziging van de Handelsregisterwet 2007 in werking getreden

Short Reads - Op 1 januari 2020 is de Wet tot wijziging van de Handelsregisterwet 2007 in werking getreden. In deze wet worden naast wijzigingen in de Handelsregisterwet 2007, ook wijzigingen doorgevoerd in Boek 2 BW. Enkele onderdelen van deze wet, onder meer het wettelijk kader voor het registreren van civielrechtelijke bestuursverboden, treden later in werking.

Read more

This website uses cookies. Some of these cookies are essential for the technical functioning of our website and you cannot disable these cookies if you want to read our website. We also use functional cookies to ensure the website functions properly and analytical cookies to personalise content and to analyse our traffic. You can either accept or refuse these functional and analytical cookies.

Privacy – en cookieverklaring