Actualiteiten UBO-registers: Inwerkingtreding Wijzigingswet beperking toegang UBO-registers
Op 16 juli 2025 is de Wijzigingswet beperking toegang UBO-registers (de "Wet") (gedeeltelijk) in werking getreden, nadat de Eerste Kamer het wetsvoorstel als hamerstuk aanvaardde op 8 juli 2025. De in de Wet opgenomen wijzigingen over de toegang tot UBO-registers van trusts en soortgelijke constructies zullen later bij afzonderlijk besluit in werking treden.
Toegang
In het arrest van het Europese Hof van Justitie van 22 november 2022 werd bepaald dat publieke toegankelijkheid tot informatie in de UBO-registers ongeoorloofd is, als gevolg waarvan geen informatieverstrekking uit de UBO-registers meer mogelijk was. De Wet maakt de toegang tot de registers weer (beperkt) mogelijk. De Wet wijzigt onder meer de Handelsregisterwet en bepaalt dat, in plaats van de eerdere publieke toegankelijkheid, nog slechts de volgende personen toegang hebben tot de UBO-registers:
- bevoegde autoriteiten en poortwachters (zoals banken en notarissen);
- partijen met een legitiem belang;
- instanties met een wettelijke taak op grond van sanctieregelgeving;
- overheidsorganisaties met een (Europese) wettelijke verplichting tot UBO-verificatie; en
- juridische entiteiten voor zover het hun eigen UBO-informatie betreft.
De aanwijzing van overheidsorganisaties en partijen met een legitiem belang wordt in een algemene maatregel van bestuur ("AMvB") uitgewerkt.
Wwft-instellingen mogen de UBO-gegevens inzien ten behoeve van het Wwft-clientenonderzoek. Op het moment dat de Wwft-instelling zelf weer toegang heeft tot het UBO-register is de overgangsregeling niet meer van toepassing. Zie voor meer informatie over de overgangsregeling onze Corporate Update van 18 juli 2024. Het UBO-uittreksel kan dan weer rechtstreeks worden opgevraagd bij het UBO-register in plaats van via de cliënt. Naar verwachting krijgt het notariaat in de zomer van 2025 weer toegang tot het UBO-register.
Legitiem belang
De AMLD6 geeft een regelgevend kader voor de invulling van het begrip 'legitiem belang'. Op grond van de AMLD6 geldt dat natuurlijke personen en rechtspersonen met een informatieverzoek die verband houdt met het voorkomen of bestrijden van witwassen, daarmee verband houdende basisdelicten of terrorismefinanciering in ieder geval een legitiem belang hebben. Ook andere natuurlijke en rechtspersonen (restcategorie) kunnen een legitiem belang hebben bij toegang tot UBO-informatie.
Een AMvB zal de verdere invulling van 'legitiem belang' en de bijbehorende objectieve criteria nader uitwerken. Uit de Nota naar aanleiding van het verslag blijkt dat de verwachting is dat deze AMvB in de zomer van 2025 ter consultatie voorligt en vervolgens aan beide Kamers wordt voorgelegd.
Wet
De Wet is op een aantal punten gewijzigd ten opzichte van het wetsvoorstel van 25 juni 2024. In hoofdlijnen komen deze wijzigingen voort uit de amendementen en moties die op 18 februari 2025 zijn aangenomen. Dit ziet bijvoorbeeld op de informatieverschaffing aan de UBO bij een informatieverzoek op basis van een legitiem belang en een evaluatie door de Minister van Financiën van de doeltreffendheid en de effecten van de Wet in de praktijk.
