Short Reads

UBO-register gaat van start op 27 september 2020

UBO-register gaat van start op 27 september 2020

UBO-register gaat van start op 27 september 2020

07.07.2020 NL law

Vandaag (7 juli 2020) is bekend geworden dat het UBO-register live gaat op 27 september 2020. De Wet tot implementatie van het UBO-register (“Implementatiewet”) en het bijbehorende inwerkingtredingsbesluit zijn vandaag in het Staatsblad verschenen. De wet treedt (deels) al op 8 juli 2020 in werking. Het betreft de verplichting voor rechtspersonen om informatie over hun UBO’s te verzamelen en bij te houden en de verplichting voor stichtingen om uitkeringen van 25 procent of minder bij te houden.

De verplichting voor rechtspersonen om de verzamelde UBO-informatie te registreren in het UBO-register en de daarmee verband houdende verplichtingen treden op 27 september 2020 in werking.

Contouren UBO-register

Een UBO is de natuurlijke persoon die eigenaar is van of uiteindelijke zeggenschap heeft over een rechtspersoon. Op grond van de Implementatiewet moeten rechtspersonen zelf informatie over hun UBO’s verzamelen, bijhouden en registreren in het UBO-register. Er kan per rechtspersoon meer dan één UBO zijn. Bepaalde informatie over de UBO’s wordt publiek toegankelijk. Het betreft de naam, geboortemaand- en jaar, woonstaat, nationaliteit en de aard en omvang van het gehouden belang. Het UBO-register wordt beheerd door de Kamer van Koophandel (“KvK”).

In onze Nieuwsberichten van 11 april 2019 en 23 juni 2020 gaan we uitvoerig in op de verschillende onderdelen van de Implementatiewet, zoals voor wie de verplichtingen uit de wet gelden, wat moet worden verstaan onder de (pseudo-)UBO en het zogenoemde afschermingsregime en we behandelen welke sancties er gelden.

Welke verplichtingen treden op 8 juli 2020 in werking?

Verzamelen en bijhouden van UBO-informatie door rechtspersonen / Meewerkverplichting UBO

Sommige onderdelen uit de Implementatiewet treden al op 8 juli 2020 in werking. Het betreft de verplichting voor rechtspersonen om informatie over hun UBO’s intern te verzamelen en bij te houden en de verplichting van de UBO om mee te werken aan een verzoek van een rechtspersoon tot informatie. Rechtspersonen hoeven deze informatie nog niet te registreren bij het register. Het niet naleven van deze regels kan leiden tot een strafrechtelijke sanctie voor zowel de rechtspersoon als de UBO. 

Intern register stichtingen

Daarnaast treedt ook art. 2:290 BW op 8 juli 2020 in werking. Op grond van dit artikel moeten stichtingen begunstigden, die een uitkering krijgen van 25% of minder van de uitgekeerde bedragen in een bepaald boekjaar, in een register in de eigen administratie opnemen. Deze verplichting moet worden gezien als een specificering van de administratieplicht van art. 2:10 BW. Van stichtingen wordt niet gevraagd om meer gegevens te verzamelen over de personen aan wie zij doneren dan zij nu reeds op grond van hun boekhoudverplichting doen.

Welke verplichtingen treden op 27 september 2020 in werking?

UBO-registratieverplichting rechtspersonen

Vanwege de coronapandemie en de zorgvuldige IT-voorbereiding van het UBO-register is besloten dat rechtspersonen pas vanaf 27 september 2020 verplicht worden om de verzamelde UBO-informatie te registreren bij het UBO-register. Er geldt een overgangsperiode voor bestaande rechtspersonen. Na 27 september 2020 krijgen zij 18 maanden de tijd voor de UBO-registratie. Nieuw op te richten rechtspersonen moeten hun UBO(’s) na 27 september 2020 echter al registreren wanneer zij zich voor het eerst aanmelden bij het handelsregister voor de registratie van hun onderneming. Voldoet een rechtspersoon niet aan de UBO-registratieverplichting kunnen er zowel administratiefrechtelijke als strafrechtelijke sancties worden opgelegd.

Terugmeldverplichting Wwft-instellingen

Voor Wwft-instellingen, zoals advocaten- en notariskantoren, trustkantoren en banken wordt een terugmeldingsplicht ingevoerd. Dat betekent dat de Wwft-instellingen verplicht zijn om aan de KvK door te geven indien zij vaststellen dat de (pseudo-)UBO-gegevens daarin niet correct of niet volledig zijn. Ook deze verplichting gaat gelden vanaf 27 september 2020.

Identificatie van raadplegers van het UBO-register en het bieden van inzicht in de gegevensverstrekking

Een onderdeel van de Implementatiewet kent nog geen datum van inwerkingtreding. Het betreft de mogelijkheid tot identificatie van raadplegers van het UBO-register en het op verzoek van de UBO inzicht bieden in het aantal keer dat zijn gegevens is verstrekt aan derden, niet zijnde overheidspartijen. Hiervoor is nodig dat eerst de Wet digitale overheid in werking treedt zodat inzichtelijk wordt welke betrouwbare identificatiemiddelen beschikbaar worden.

UBO Webtool

Voor meer informatie zie ook onze Stibbe UBO Webtool. De Webtool laat zien onder welke voorwaarden een natuurlijk persoon kan worden beschouwd als UBO en bovendien wordt duidelijk welke informatie dient te worden geregistreerd.

Team

Related news

21.07.2020 NL law
Financiële sector moet klimaatrisico’s bespreken met klanten

Short Reads - Financiële instellingen moeten in gesprekken met klanten aandacht besteden aan klimaatrisico’s. Bij zakelijke klanten met name over de mogelijke impact van klimaatrisico’s op hun bedrijfsvoering en bij hypotheekeigenaren bijvoorbeeld over de verduurzaming van hun woning. Ook in het licht van het Klimaatcommitment van de financiële sector is dit van belang. Dit blijkt uit een bloemlezing van acht Nederlandse financiële instellingen, verenigd onder het Platform voor Duurzame financiering.

Read more

08.07.2020 NL law
Dutch State breached duty of care in providing information to victims and surviving relatives of plane crash

Short Reads - Earlier this year, the District Court in The Hague ruled that the Dutch State is liable vis-à-vis the victims and surviving relatives of a 1992 plane crash in Faro, Portugal. The State was found liable because it is responsible for the information provided by the Dutch Aviation Safety Board (a government agency) to the victims and surviving relatives. This information, on the causes of the crash was deemed by the court to be incorrect and incomplete.

Read more

17.07.2020 BE law
Gedogen van een bouwovertreding in een dading. Hof van Cassatie zegt: nietig

Articles - Een dadingsovereenkomst waarin een partij zich ertoe verbindt om de bouwovertredingen van de contractspartij te gedogen, heeft een ongeoorloofde oorzaak. Met een dergelijke overeenkomst beogen de contractspartijen immers om een met de openbare orde strijdige toestand - de bouwovertredingen - in stand te houden. De overeenkomst is in haar geheel behept met een ongeoorloofde oorzaak en aldus nietig. Als één van de partijen zijn leveringsverbintenis niet nakomt, kan de andere partij dan ook geen schadevergoeding vorderen.

Read more

09.07.2020 NL law
ACM geeft bedrijven meer ruimte om samen te werken voor klimaat- en milieudoelen

Short Reads - De Autoriteit Consument & Markt (ACM) wil dat Nederlandse bedrijven meer ruimte krijgen om samen te werken op het gebied van duurzaamheid. Vooral voor het bereiken van klimaatdoelen, zoals de vermindering van CO2-uitstoot, krijgen bedrijven meer mogelijkheden om onderling afspraken te maken zonder de concurrentieregels te overtreden. Dat staat in de (concept) leidraad ‘duurzaamheidsafspraken’ van de ACM.

Read more