Short Reads

Wet toezicht trustkantoren 2018 in werking getreden

Wet toezicht trustkantoren 2018 in werking getreden

Wet toezicht trustkantoren 2018 in werking getreden

29.01.2019 NL law

Op 1 januari 2019 zijn de Wet toezicht trustkantoren 2018 (Wtt 2018) en het bijbehorende Besluit in werking getreden. De normen waaraan trustkantoren moeten voldoen worden aangescherpt  en toezichthouder DNB krijgt meer bevoegdheden om handhavend op te treden.

Met deze wet wordt de Wet toezicht trustkantoren (Wtt) herzien. Deze herziening is in belangrijke mate ingegeven door ervaringen van de toezichthouder, maar ook door gewijzigde internationale en Europese kaders zoals de aanbevelingen van de Financial Task Force (FATF) en Richtlijn (EU) 2015/849 (de Vierde Anti-witwasrichtlijn). Tot slot zijn bij deze wet ook de bevindingen van de Parlementaire ondervragingscommissie Fiscale constructies betrokken, voor zover die zien op de wetgeving voor trustkantoren.

De Wtt 2018 stelt nadere eisen aan de bedrijfsvoering en organisatie van trustkantoren. Zo worden trustkantoren bijvoorbeeld verplicht om als rechtsvorm te kiezen voor een N.V., B.V. of SE en moeten zij ten minste twee dagelijks beleidsbepalers hebben (vier-ogenprincipe). Daarnaast zijn de regels rondom het cliëntenonderzoek aangescherpt. Op grond van de Vierde Anti-witwasrichtlijn worden verder de bevoegdheden van de toezichthouder uitgebreid, onder andere met de mogelijkheid tot publicatie van opgelegde maatregelen. De Wtt 2018 voorziet bovendien in een nieuwe boetesystematiek met hogere boetes.

Team

Related news

03.08.2021 EU law
European Commission clarifies SFDR Level 1 Requirements

Articles - On 6 July 2021 the European Commission adopted the much-awaited decision C(2021) 4858 final (the “Decision”) which provides, in its annex, very useful answers to the questions raised by the European Supervisory Authorities (i.e. the EBA, ESMA and EIOPA) in their letter dated 7 January 2021 on priority issues relating to the application of the Sustainable Finance Disclosure Regulation (“SFDR” or “Level 1 requirements”).

Read more

16.07.2021 NL law
Wetsvoorstel Implementatiewet registratie uiteindelijk belanghebbenden van trusts en soortgelijke juridische constructies ingediend

Short Reads - Op 23 april 2021 is het wetsvoorstel Implementatiewet registratie uiteindelijk belanghebbenden van trusts en soortgelijke juridische constructies samen met de memorie van toelichting ingediend bij de Tweede Kamer. Het wetsvoorstel vloeit voort uit de gewijzigde vierde Europese anti-witwasrichtlijn. Het doel van de richtlijn is het voorkomen van het gebruik van het financiële stelsel voor het witwassen van geld en terrorismefinanciering.

Read more

16.07.2021 NL law
Wet verruiming van mogelijkheden tot het verbieden van rechtspersonen in het Staatsblad gepubliceerd

Short Reads - De Wet verruiming van de mogelijkheden tot het verbieden van rechtspersonen is op 1 juli 2021 in het Staatsblad gepubliceerd en treedt op 1 januari 2022 in werking. De wetgever beoogt met de nieuwe regeling de mogelijkheden uit te breiden om in te grijpen bij rechtspersonen waarvan het doel of de activiteiten in strijd zijn met de openbare orde en die daarmee de samenleving bedreigen.

Read more

16.07.2021 NL law
Werkingsduur Tijdelijke Wet COVID-19 Justitie & Veiligheid verlengd tot 1 augustus 2021

Short Reads - De vervaldatum van de Tijdelijke Wet COVID-19 Justitie & Veiligheid (“de Tijdelijke wet”) is bij Koninklijk Besluit vastgesteld op 1 augustus 2021. Naar verwachting wordt de werkingsduur van de Tijdelijke wet verlengd tot 1 oktober 2021. Echter, dit is pas zeker als er een nieuw verlengingsbesluit in het Staatsblad wordt gepubliceerd. 

Read more