Short Reads

Wet toezicht trustkantoren 2018 in werking getreden

Wet toezicht trustkantoren 2018 in werking getreden

Wet toezicht trustkantoren 2018 in werking getreden

29.01.2019 NL law

Op 1 januari 2019 zijn de Wet toezicht trustkantoren 2018 (Wtt 2018) en het bijbehorende Besluit in werking getreden. De normen waaraan trustkantoren moeten voldoen worden aangescherpt  en toezichthouder DNB krijgt meer bevoegdheden om handhavend op te treden.

Met deze wet wordt de Wet toezicht trustkantoren (Wtt) herzien. Deze herziening is in belangrijke mate ingegeven door ervaringen van de toezichthouder, maar ook door gewijzigde internationale en Europese kaders zoals de aanbevelingen van de Financial Task Force (FATF) en Richtlijn (EU) 2015/849 (de Vierde Anti-witwasrichtlijn). Tot slot zijn bij deze wet ook de bevindingen van de Parlementaire ondervragingscommissie Fiscale constructies betrokken, voor zover die zien op de wetgeving voor trustkantoren.

De Wtt 2018 stelt nadere eisen aan de bedrijfsvoering en organisatie van trustkantoren. Zo worden trustkantoren bijvoorbeeld verplicht om als rechtsvorm te kiezen voor een N.V., B.V. of SE en moeten zij ten minste twee dagelijks beleidsbepalers hebben (vier-ogenprincipe). Daarnaast zijn de regels rondom het cliëntenonderzoek aangescherpt. Op grond van de Vierde Anti-witwasrichtlijn worden verder de bevoegdheden van de toezichthouder uitgebreid, onder andere met de mogelijkheid tot publicatie van opgelegde maatregelen. De Wtt 2018 voorziet bovendien in een nieuwe boetesystematiek met hogere boetes.

Team

Related news

25.06.2019 LU law
The dawn of a new era of cross-border mobility within the EU?

Seminar - François Bernard, Senior Associate at Stibbe Luxembourg, will conduct a seminar in Luxembourg on 25 June in collaboration with Legitech on Directive proposal COM2018 (241 final) amending the cross-border merger regime currently enshrined in Directive (EU) 2017/1132 and introducing a new regime applicable to cross-border conversions and divisions.

Read more

18.06.2019 NL law
Countdown. Een cursus aftellen voor juristen

Articles - Hoe lang duurt een verzetstermijn nu precies? Voor juridische fusie schrijft art. 2:316 lid 2 BW voor dat tot een maand nadat alle te fuseren rechtspersonen de fusie hebben aangekondigd iedere schuldeiser bij de rechtbank tegen het voorstel tot fusie in verzet kan komen. Art. 2:317 lid 2 BW bepaalt vervolgens dat een besluit tot fusie een maand na de dag waarop alle fuserende rechtspersonen de fusie hebben aangekondigd kan worden genomen. De vraag is wanneer nu precies die verzetstermijn eindigt.

Read more

03.06.2019 NL law
Toerekening van kennis van groepsvennootschappen

Articles - In de praktijk doet zich vaak de vraag voor of kennis die aanwezig is binnen de ene vennootschap kan worden toegerekend aan een andere vennootschap binnen hetzelfde concern. In dit artikel verkent Branda Katan zowel de dogmatische grondslag als de praktische toepassing van een dergelijke toerekening. Zij concludeert dat het ‘Babbel-criterium’ (heeft in de gegeven omstandigheden de kennis X in het maatschappelijk verkeer te gelden als kennis van Y?) geschikt is voor het toerekenen van kennis in concernverband.

Read more

26.05.2019 NL law
Duurzaamheidsverplichtingen voor de financiële sector: een overzicht

Articles - De komende jaren zal de financiële sector zich actiever dan voorheen moeten bezighouden met het klimaat en de verantwoordelijkheid die de sector draagt voor het milieu en de maatschappij. In rap tempo wordt er wet- en regelgeving ontwikkeld die financiële ondernemingen en aandeelhouders verplichten om aandacht te geven aan deze nieuwe rol die zij vervullen in de verduurzaming van de financiële sector en de maatschappij als geheel. 

Read more

Our website uses functional cookies for the functioning of the website and analytic cookies that enable us to generate aggregated visitor data. We also use other cookies, such as third party tracking cookies - please indicate whether you agree to the use of these other cookies:

Privacy – en cookieverklaring