Short Reads

Voorontwerp UBO-register

Voorontwerp UBO-register

18.07.2017 NL law

Op 26 juni 2017 diende de Vierde Anti-witwasrichtlijn en daarmee de regeling van het UBO-register in de Nederlandse wet- en regelgeving te zijn geïmplementeerd. De wetgever heeft deze deadline niet gehaald. Het Ministerie van Financiën laat weten dat implementatie pas in de tweede helft van 2017 wordt verwacht.

Europese regelgeving

Op 25 juni 2015 is de Vierde Anti-witwasrichtlijn (2015/849/EU) in werking getreden (“Richtlijn”). Doel van deze Richtlijn is het tegengaan van criminaliteit en terroristische daden met het oog op een sterke interne markt, economische welvaart en financiële stabiliteit en integriteit. Onderdeel van de Richtlijn is de verplichting voor EU-lidstaten om van alle vennootschappen en andere juridische entiteiten die binnen de lidstaat zijn opgericht, informatie over de Ultimate Beneficial Owner (“UBO”) op te nemen in een register (“UBO-register”).

Op dit moment zijn binnen de Europese Unie onderhandelingen gaande over een aanpassing van de Vierde Anti-witwasrichtlijn om de regels verder aan te scherpen. Implementatie van deze regels vindt op een later tijdstip plaats.  

Voorontwerp

De Vierde Anti-witwasrichtlijn schrijft op hoofdlijnen voor aan welke eisen het UBO-register minimaal moet voldoen. Een verdere uitwerking dient op nationaal niveau plaats te vinden. In Nederland is daartoe eerder dit jaar een voorontwerp Implementatiewet registratie uiteindelijk belanghebbenden (“Voorontwerp”) geconsulteerd. Het Voorontwerp ziet op de aanpassing van onder meer de Wet ter voorkoming van witwassen en financieren van terrorisme (“Wwft”) en de Handelsregisterwet 2007.

Wat is een UBO?

Voorgesteld wordt om de UBO van een registratie-plichtige entiteit in de Handelsregisterwet 2007 te definiëren als “de natuurlijke persoon die de uiteindelijke eigenaar is van of zeggenschap heeft over een onderneming of een rechtspersoon”. Dit moet worden uitgewerkt in het Handelsregisterbesluit 2008.

Welke entiteiten moeten informatie over hun UBO's gaan registreren?

De verplichting tot het registreren van UBO-informatie gaat gelden voor ondernemingen die in Nederland zijn gevestigd en rechtspersonen die volgens hun statuten hun zetel in Nederland hebben. Dit betreft de volgende entiteiten:

  • BV;
  • NV;
  • Stichting;
  • Vereniging met volledige rechtsbevoegdheid;
  • Vereniging zonder volledige rechtsbevoegdheid die is ingeschreven bij de KvK;
  • Rederij;
  • Maatschap;
  • Vof;
  • Cv;
  • Coöperatie;
  • Onderlinge waarborgmaatschappij;
  • Europees Economisch samenwerkingsverband;
  • Europese naamloze vennootschap; en
  • Europese coöperatieve vennootschap.

Welke informatie moet over de UBO worden geregistreerd?

De KvK zal het UBO-register beheren. Het Voorontwerp gaat uit van een openbaar register waarin van de desbetreffende UBO worden vermeld de naam, geboortemaand en –jaar, nationaliteit, woonstaat en aard en omvang van de deelneming. Een deel van de gegevens van de UBO wordt niet openbaar en zal uitsluitend ter beschikking komen te staan van opsporingsinstanties (onder meer adresgegevens en BSN nummers). De ondernemingen en rechtspersonen gaan zelf informatie over de UBO aanleveren aan het register. De UBO heeft de verplichting om hieraan mee te werken. Indien niet aan deze verplichtingen wordt voldaan, zal er sprake zijn van een economisch delict.

Privacy-waarborgen

Volgens de minister zijn de volgende waarborgen in het Voorontwerp opgenomen ter bescherming van de privacy van UBO’s:

  • registratie van degenen die inzage willen in het register;
  • betaling van een vergoeding voor inzage;
  • slechts een gedeelte van de informatie is openbaar toegankelijk; en
  • afscherming van gegevens van minderjarigen, handelsonbekwamen en personen waarbij een risico op fraude, ontvoering, chantage geweld of intimidatie bestaat.

Daarnaast is het mogelijk om bezwaar en beroep aan te tekenen tegen de registratie van de UBO-informatie conform de Algemene wet bestuursrecht.

Kritiek op het Voorontwerp

Er is kritisch op het Voorontwerp gereageerd. Naast de kritiek dat de privacy en persoonlijke levenssfeer van de UBO's in het Voorontwerp onvoldoende worden beschermd is een ander veelgehoord punt van aandacht de uitwerking van essentiële onderdelen van de regeling in lagere regelgeving. Op dit moment worden de reacties op het Voorontwerp verwerkt. Op 14 juli 2017 is het Verslag van de consultatie gepubliceerd. Het Ministerie van Financiën verwacht de implementatiewetsvoorstellen in de tweede helft van 2017 bij de Tweede Kamer te kunnen indienen.

Team

Related news

22.11.2017 BE law
Getting the Deal Through: Private M&A 2018: The Benelux chapters

Articles - Getting the Deal Through works with many of the best lawyers and law firms in the world to bring together a unique legal information resource, written by experts on each subject area, in every significant jurisdiction. This review is focused on global questions with local answers.

Read more

14.11.2017 NL law
7 December 2017: Anna Collignon and Marleen Velthuis give a lecture about administrative and criminal enforcement action under environmental law

Speaking slot - On 7 December, lawyers Anna Collignon (administrative law) and Marleen Velthuis (criminal law) will give a lecture at the University of Amsterdam (UvA) about the possible enforcement action that companies could face under environmental law. They will  focus on the area where administrative supervision turns into a criminal investigation and provide insight into the different rules and obligations for each stage of the investigation.

Read more

26.10.2017 NL law
Autoriteit Persoonsgegevens adviseert negatief over Implementatiewet PSD2

Short Reads - Het wetsvoorstel Implementatiewet herziene richtlijn betaaldiensten ("Wet PSD2") voorziet in de wijziging van verschillende wetten (waaronder de Wet financieel toezicht (Wft) en het Burgerlijk Wetboek (BW)) en de nationale omzetting van Richtlijn (EU) 2015/2366 van het Europees Parlement en de Raad van 25 november 2015 betreffende betalingsdiensten in de interne markt, houdende wijziging van de Richtlijnen 2002/65/EG, 2009/110/EG en 2013/36/EU en Verordening (EU) nr. 1093/2010 en houdende intrekking van Richtlijn 2007/64/EG.

Read more

Our website uses cookies: third party analytics cookies to best adapt our website to your needs & cookies to enable social media functionalities. For more information on the use of cookies, please check our Privacy and Cookie Policy. Please note that you can change your cookie opt-ins at any time via your browser settings.

Privacy and Cookie Policy