Short Reads

Invoering UBO-register uitgesteld naar 2019

Invoering UBO-register uitgesteld naar 2019

Invoering UBO-register uitgesteld naar 2019

12.07.2018 NL law

Nadat lange tijd de verwachting was dat het UBO-register in de zomer van 2018 operationeel zou kunnen zijn, heeft de Minister van Financiën bij brief van 20 april 2018 laten weten dat de indiening van het definitieve wetsvoorstel wordt uitgesteld tot begin 2019. Aanleiding voor deze vertraging is de inwerkingtreding van de Vijfde Anti-witwasrichtlijn (EU/2018/843).

Implementatie UBO-register
De verplichting voor de lidstaten om een Ultimate Beneficial Owner (UBO) register (UBO-register) in te stellen is opgenomen in de Vierde Anti-witwasrichtlijn (EU/2015/849). In dit register dienen rechtspersonen zelf informatie over hun UBO’s bij te houden. Het UBO-register moet helpen voorkomen dat het financiële stelsel wordt gebruikt voor het witwassen van geld of voor terrorismefinanciering. De Vierde Anti-Witwasrichtlijn diende uiterlijk op 26 juni 2017 te zijn geïmplementeerd in de lidstaten. Deze termijn heeft Nederland niet gehaald. Wel is er in 2017 een voorontwerp Implementatiewet registratie uiteindelijk belanghebbenden geconsulteerd. Vanwege een recente wijziging van de Vierde Anti-Witwasrichtlijn (de Vijfde Anti-Witwasrichtlijn) wordt indiening van het definitieve implementatiewetsvoorstel uitgesteld tot begin 2019, zo laat de Minister van Financiën weten bij brief van 20 april 2018. De  Vijfde Anti-Witwasrichtlijn dient uiterlijk op 10 januari 2020 in de Nederlandse wet- en regelgeving geïmplementeerd te zijn.

UBO-begrip
De Nederlandse wetgever heeft intussen wel meer duidelijkheid gegeven omtrent het UBO-begrip zoals dat in Nederland gehanteerd gaat worden. In de Wet ter voorkoming van witwassen en financiering van terrorisme (Wwft) worden de criteria uitgewerkt op grond waarvan moet worden bepaald of een natuurlijk persoon als UBO kwalificeert: het betreft de natuurlijke persoon die eigenaar is van of uiteindelijke zeggenschap heeft over een cliënt, dan wel de natuurlijke persoon voor wiens rekening een transactie of activiteit wordt verricht. In een ontwerp uitvoeringsbesluit Wwft (ontwerp besluit) worden de natuurlijke personen aangewezen die in elk geval gelden als UBO per type rechtspersoon.

Indien na uitputting van alle mogelijke middelen en op voorwaarde dat er geen gronden voor verdenking bestaan, geen UBO is achterhaald, of indien er enige twijfel bestaat of de achterhaalde persoon of personen de UBO is, respectievelijk zijn, dient de rechtspersoon de zogenaamde “pseudo-UBO” te registreren: het hoger leidinggevend personeel van de rechtspersoon zelf. In het ontwerp besluit is verduidelijkt dat hieronder wordt verstaan het statutair bestuur.

Voor meer informatie over het UBO-register en de implementatie daarvan in Nederland verwijzen wij u naar onze Corporate Alerts van 18 juli 2017 en 13 februari 2017.

Implementatie overige onderdelen van de Vierde Anti-witwasrichtlijn
De overige onderdelen van de Vierde Anti-witwasrichtlijn, zoals het cliëntenonderzoek door de meldingsplichtige entiteiten, worden door middel van een separaat wetsvoorstel geïmplementeerd in onder meer de Wwft. De Eerste Kamer heeft het Wetsvoorstel Implementatiewet vierde anti-witwasrichtlijn op 10 juli 2018 aangenomen. Het is nog niet bekend wanneer de wet in werking zal treden. Voor meer informatie over dit wetsvoorstel verwijzen wij naar onze Update van 7 juni 2018.

Team

Related news

03.07.2019 NL law
Bezoldigingsbeleid en bezoldigingsverslag onder het Wetsvoorstel Implementatie herziene aandeelhoudersrechtenrichtlijn

Short Reads - Op 2 april 2019 heeft de Tweede Kamer het wetsvoorstel Implementatie herziene aandeelhoudersrechtenrichtlijn, samen met enkele Amendementen rondom het bezoldigingsbeleid en het bezoldigingsverslag, aangenomen. Er bleken enkele onduidelijkheden te zijn in de praktische uitwerking van enkele Amendementen. Na vragen door de Eerste Kamercommissie heeft de minister daarop geantwoord in de op 27 juni 2019 verschenen Memorie van antwoord. In dit bericht behandelen wij de Amendementen, de gerezen onduidelijkheden daarbij en de antwoorden van de minister.

Read more

25.06.2019 LU law
The dawn of a new era of cross-border mobility within the EU?

Seminar - François Bernard, Senior Associate at Stibbe Luxembourg, will conduct a seminar in Luxembourg on 25 June in collaboration with Legitech on Directive proposal COM2018 (241 final) amending the cross-border merger regime currently enshrined in Directive (EU) 2017/1132 and introducing a new regime applicable to cross-border conversions and divisions.

Read more

18.06.2019 NL law
Countdown. Een cursus aftellen voor juristen

Articles - Hoe lang duurt een verzetstermijn nu precies? Voor juridische fusie schrijft art. 2:316 lid 2 BW voor dat tot een maand nadat alle te fuseren rechtspersonen de fusie hebben aangekondigd iedere schuldeiser bij de rechtbank tegen het voorstel tot fusie in verzet kan komen. Art. 2:317 lid 2 BW bepaalt vervolgens dat een besluit tot fusie een maand na de dag waarop alle fuserende rechtspersonen de fusie hebben aangekondigd kan worden genomen. De vraag is wanneer nu precies die verzetstermijn eindigt.

Read more

Our website uses functional cookies for the functioning of the website and analytic cookies that enable us to generate aggregated visitor data. We also use other cookies, such as third party tracking cookies - please indicate whether you agree to the use of these other cookies:

Privacy – en cookieverklaring